Skattesvig er et problem, der berører mennesker over hele verden. Det kan tage form af underrapportering af indkomst, falske fradrag, indsendelse af ukorrekte kreditdokumenter eller endog deltagelse i skatteunddragelsesordninger. Desværre er det alt for almindeligt, at mange enkeltpersoner og virksomheder forsøger at snyde sig ud af de skatter, de retmæssigt burde skylde. Skattesvindel har to konsekvenser: Den reducerer de midler, som regeringerne har brug for til at levere grundlæggende tjenester til borgerne, og den har også en omkostningsmæssig indvirkning på alle skatteydere. På individuelt plan kan de, der begår skattesvig, risikere at blive idømt betydelige bøder og muligvis fængselsstraf, hvis de bliver dømt. For at sikre, at alle betaler deres rimelige andel af skatterne, skal regeringerne sørge for, at der findes passende regler, og om nødvendigt anvende håndhævelsesforanstaltninger.
Momssvig kan være svært at opdage, men der er flere advarselstegn, der kan indikere potentiel svindel. Disse omfatter:
– Uforklarlige uoverensstemmelser i salgs- eller andre tal – Hvis en virksomheds salg og omkostninger til solgte varer f.eks. ikke stemmer overens, kan det være et forsøg på at unddrage sig momsforpligtelserne;
– Høj gæld eller dårlig kreditvurdering – Hvis en virksomhed har en høj gæld og/eller dårlig kreditvurdering, kan det være, at den bruger momsen til at betale sin gæld i stedet for at betale den til staten;
– Usædvanligt mange kontanttransaktioner – Virksomheder, der modtager store kontantbeløb, kan forsøge at skjule deres sande indkomst;
– Offshore-konti – Virksomheder, der opererer med oversøiske konti, kan skjule overskud for at undgå at betale moms;
– Usædvanlige tilbagebetalinger eller kreditter – Når en virksomhed ofte foretager tilbagebetalinger eller kreditter, kan det være et tegn på svig;
– Unormale faktureringsmønstre – Virksomheder, der udsteder fakturaer for varer eller tjenesteydelser, som ikke er modtaget eller leveret, kan forsøge at unddrage sig momsforpligtelserne.
Du kan læse mere hos Strafferetsadvokater.
